المحاسب ومدير الحسابات

أهلا بكم في الحلقة السابعة عشرة من سلسلة شرح العقود والمستخلصات حتى الصرف على أودو، من سوفت لومر. تمر الدفعة في هذه الحلقة على المحاسب، ثم مدير الحسابات.

يفتح المحاسب من المحاسبة قائمة مدفوعات الموردين، فيجد الدفعة بانتظاره.

يراجع المقاول، والمبلغ أربعين ألفا، ونوع التحويل، والدفتر.

فإن وجد خطأ رفضها مع ذكر السبب، وإلا اعتمدها، فانتقلت إلى مدير الحسابات.

ويراجعها مدير الحسابات، وله قبل الاعتماد تصحيح نوع التحويل والدفتر إن لزم.

فإذا اعتمد ذهبت الدفعة البنكية إلى مسؤول التحويل، والدفعة النقدية إلى أمين الصندوق.

ويسجل النظام في الدفعة من اعتمد ووقت اعتماده.

في الحلقة القادمة نصل إلى آخر السلسلة: التحويل البنكي وأمين الصندوق. كان معكم فريق سوفت لومر، شكرا لمتابعتكم.