المطابقة والتقارير والإعدادات

مرحبا بكم في الحلقة السادسة والأخيرة من شروحات نظام المساهمات العقارية، من سوفت لومر. في هذه الحلقة نرى كيف يكشف النظام القيود غير المربوطة ويطابق الحسابات، ثم التقارير والإعدادات.

في «بانتظاري» مخالفتان رقابيتان، وتظهران أيضا على بطاقة «محفظة واحة الياسمين». فما الذي حدث؟

نفتح المحفظة، وفي تبويب «المطابقة» يقارن النظام رصيد حساب الأصل في الأستاذ العام بمجموع أرصدة الاكتتابات، فيظهر فرق بمئة ألف ريال، وقيد واحد غير مربوط.

وتحسب المخالفات من أربعة أمور: القيود غير المربوطة، وأقساط لا يساوي مجموعها المبلغ الملتزم به، وأسماء بديلة معتمدة لم تنقل أرصدتها، وفرق المطابقة.

ومن «التحصيل» ثم «القيود غير المربوطة» نجد القيد: حوالة بمئة ألف ريال من عبد العزيز، سجلها المحاسب قيدا يدويا على حساب أصل المحفظة، ولم يربطها باكتتابه.

والربط الآلي يربط يوميا مثل هذا القيد إذا كان للمساهم اكتتاب مفتوح واحد، وطابق المبلغ قسطا أو المتبقي تماما؛ وهنا المبلغ جزء من قسط، فنربطه يدويا.

نحدد القيد، ومن «الإجراءات» نختار أمر الربط باكتتاب، ثم نختار اكتتاب عبد العزيز ونربط. ولا يقبل النظام إلا قيدا مرحلا على حساب الأصل، شريكه المساهم نفسه أو اسم بديل معتمد له.

فيعود الفرق صفرا، وتختفي المخالفات، ويضاف المبلغ إلى محصل الاكتتاب وقسطه الثاني.

وفي «الأسماء البديلة» يسجل المحاسب الجهات التي تدفع أو تقيد باسم غير اسم المساهم: جهة اتصال مكررة، أو دافعا نيابة عنه، أو ورثة، أو شركة قريبة، ولكل اقتراح درجة تطابق ودليل.

فإذا اعتمده صارت قيود الاسم البديل قابلة للربط باكتتاب المساهم، وتنقل أرصدتها إليه بعملية «إعادة تصنيف المكرر»؛ وإلى أن تنقل تحسب مخالفة.

ومن التقارير «سجل المساهمين» لكل محفظة: الاكتتابات بمبالغها ونسبها ومحصلها وعوائدها، ثم ملخص الالتزامات للزكاة والإفصاح، بأرقام الحسابات الفعلية.

ويطبع لكل مساهم عقده بجدول أقساطه وشروط المحفظة، وكشف حسابه، وسند كل دفعة.

وأخيرا الإعدادات، وهي لمدير النظام.

في «الحسابات واليوميات» الحسابات الافتراضية التي تنتقل إلى كل محفظة جديدة، ويومية المساهمات، ويومية فواتير الدلالين وضريبتها. ومعالج إعداد الحسابات يقترح الناقص منها، ولا ينشئه إلا بعد التأكيد.

وفي «السياسات»: الإطار المحاسبي، وطريقة اعتماد سندات القبض بمراجعة المحاسب أو بالترحيل المباشر، وقاعدة العيون الأربع، وسياسة حساب الضمان.

ثم معالجة عمولة الدلال، وسياسة العائد والغرامة عند الانسحاب، وأيام التذكير قبل الاستحقاق وبعده، والربط الآلي للقيود غير المربوطة.

وبهذا نختم سلسلة شروحات نظام المساهمات العقارية: من تجهيز المحفظة، إلى الاكتتاب والتحصيل، والتعديلات والعمولات، والعمليات المحاسبية، والمطابقة والتقارير. كان معكم فريق سوفت لومر، شكرا لمتابعتكم.